Pensión y profesiones liberales llevan décadas siendo dos mundos que apenas se hablan. Si eres abogado, médico, arquitecto o ingeniero, probablemente llevas años cotizando a tu mutualidad profesional con la sensación de que tu jubilación depende de un sistema paralelo, alejado de la Seguridad Social y con coberturas que no siempre convencen.
Eso está a punto de cambiar. El Congreso ha aprobado una pasarela que permite a más de 100.000 profesionales liberales mutualistas integrarse en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) y, con ello, acceder a una pensión pública que puede ser significativamente mayor. Si estás entre los 55 y los 70 años y ejerces una profesión colegiada, este artículo te explica paso a paso qué supone esta novedad, quién puede acogerse y cuánto podrías ganar de más cada mes.
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Qué cambia para la pensión de profesiones liberales en 2026
Hasta ahora, los profesionales liberales que cotizaban exclusivamente a sus mutualidades —como la Mutualidad General de la Abogacía, el Montepío de Arquitectos o la mutualidad médica— quedaban fuera del sistema público de pensiones. Sus prestaciones dependían del capital acumulado en esos fondos privados, con importes que en muchos casos resultaban inferiores a la pensión mínima del sistema público.
La nueva norma, aprobada en el Congreso y pendiente de desarrollo reglamentario, abre una pasarela al RETA para estos mutualistas. En la práctica, significa que podrán incorporarse al régimen de autónomos de la Seguridad Social y empezar a generar derechos de pensión pública sin renunciar a lo ya acumulado en su mutualidad.
Según la información publicada por Expansión, esta medida afecta a colectivos muy concretos:
- Abogados y procuradores adscritos a la Mutualidad General de la Abogacía.
- Arquitectos cotizantes al Montepío.
- Ingenieros con mutualidades profesionales propias.
- Médicos que cotizan a mutualidades colegiales en lugar de al RETA.
El cambio es voluntario: nadie se verá obligado a abandonar su mutualidad. Pero para quienes la pensión privada se queda corta, la posibilidad de cotizar al sistema público y complementar esa prestación resulta muy atractiva.
Pensión de profesiones liberales frente a pensión pública: las diferencias clave
Para entender por qué esta pasarela es tan relevante, conviene comparar ambos sistemas. La pensión que ofrece una mutualidad profesional y la que ofrece la Seguridad Social funcionan con lógicas muy distintas.
Mutualidad profesional
- Sistema de capitalización individual: cobras en función de lo que has aportado y de la rentabilidad obtenida.
- El importe de la pensión depende del capital acumulado, no de los años cotizados ni de las bases de cotización.
- No existe pensión mínima garantizada por el Estado.
- La prestación suele ser inferior a la pensión media del sistema público, salvo en mutualidades con aportaciones muy elevadas.
Sistema público (RETA / Seguridad Social)
- Sistema de reparto: las cotizaciones de los activos financian las pensiones de los jubilados.
- La pensión se calcula en función de los años cotizados y la base reguladora (media de las bases de cotización de los últimos 25 años).
- Existe una pensión mínima garantizada (en 2026, aproximadamente 1.033 euros mensuales para jubilados con cónyuge a cargo, según datos del INSS).
- Se aplican complementos a mínimos si la pensión calculada no alcanza ese umbral.
En términos prácticos, un abogado que ha cotizado 30 años exclusivamente a su mutualidad puede estar cobrando entre 600 y 900 euros al mes, mientras que un autónomo con cotizaciones equivalentes en el RETA podría percibir entre 1.100 y 1.500 euros mensuales. La diferencia es sustancial, y es precisamente lo que esta reforma pretende corregir.
Si quieres entender mejor cómo funciona el sistema de reparto y su sostenibilidad, te recomendamos leer nuestra guía sobre el sistema de pensiones en España.
Requisitos para que un profesional liberal acceda a la pensión pública
Aunque el desarrollo reglamentario aún debe concretar algunos detalles, la norma aprobada establece un marco claro de requisitos para que los profesionales liberales mutualistas puedan integrarse en el RETA.
Requisito 1: Estar dado de alta en una mutualidad profesional alternativa
Solo pueden acogerse quienes estén cotizando actualmente a una mutualidad que actúe como alternativa al RETA, no como complemento. Es decir, profesionales que eligieron en su día no darse de alta en el régimen de autónomos porque su colegio ofrecía una mutualidad propia reconocida legalmente como sistema alternativo.
Requisito 2: Ejercicio activo de la profesión
La pasarela está pensada para profesionales en activo, no para quienes ya se han jubilado. Si sigues ejerciendo como abogado, arquitecto, médico o ingeniero por cuenta propia, cumples este requisito.
Requisito 3: Darse de alta en el RETA
La integración implica cotizar al RETA a partir del momento de la adhesión. Esto supone asumir las cuotas de autónomos vigentes, que en 2026 se calculan según el sistema de tramos por ingresos reales implantado progresivamente desde 2023.
Para un profesional liberal con ingresos netos de 2.500 euros al mes, la cuota de autónomos en 2026 ronda los 370-410 euros mensuales, según los tramos publicados por la Seguridad Social.
Requisito 4: Periodo mínimo de cotización
Para generar derecho a pensión de jubilación en el sistema público, se exige un mínimo de 15 años cotizados, de los cuales al menos 2 deben estar dentro de los 15 años inmediatamente anteriores a la jubilación. Este es un punto crítico para profesionales que se plantean la integración con 60 o más años: el tiempo disponible para acumular cotizaciones puede ser justo.
Sin embargo, la norma contempla la posibilidad de computar parte de los años cotizados a la mutualidad como años asimilados en el RETA, lo que facilitaría alcanzar ese mínimo. Los detalles exactos de este cómputo dependen del reglamento que debe aprobarse en los próximos meses.
Simulación real: cuánto puede mejorar la pensión de un profesional liberal
Vamos a poner números sobre la mesa con un ejemplo concreto.
Perfil del ejemplo
- Profesión: Abogada de 58 años en ejercicio.
- Cotización actual: 32 años en la Mutualidad General de la Abogacía.
- Pensión estimada por la mutualidad: 780 euros/mes.
- Ingresos netos anuales: 36.000 euros (3.000 euros/mes).
Escenario 1: Se integra en el RETA a los 58 años
Si esta abogada se da de alta en el RETA en 2026 y cotiza hasta los 66 años y 4 meses (edad legal de jubilación en 2034 con 36,5 años cotizados, según la escala progresiva del BOE), acumularía 8 años de cotización al sistema público.
Con 8 años cotizados al RETA, no alcanzaría los 15 años mínimos por sí sola. Aquí es donde entra el cómputo de años de mutualidad: si el reglamento permite asimilar, por ejemplo, 10 de sus 32 años mutualistas, sumaría 18 años totales y sí tendría derecho a pensión pública.
Con 18 años cotizados y una base reguladora estimada de unos 1.800 euros mensuales, el porcentaje aplicable sería del 56% (escala vigente), lo que daría una pensión pública de aproximadamente 1.008 euros al mes.
Comparado con los 780 euros de la mutualidad, hablamos de una mejora de 228 euros mensuales, un 29% más. Y esto sin contar que podría mantener parte de la prestación de la mutualidad como complemento.
Escenario 2: Se integra a los 55 años (mayor margen)
Con 11 años de cotización al RETA más los años asimilados de la mutualidad, la pensión pública podría superar los 1.200 euros mensuales, dependiendo de la base elegida.
La conclusión es clara: cuanto antes se produzca la integración, mayor será la mejora en la pensión final. Si quieres hacer tu propio cálculo, en nuestra guía sobre cómo calcular la pensión te explicamos los factores paso a paso.
Pensión de profesiones liberales y jubilación anticipada: ¿es compatible?
Una duda frecuente entre los profesionales que se plantean esta pasarela es si podrán jubilarse de forma anticipada una vez integrados en el RETA.
La respuesta es sí, pero con matices.
El RETA permite la jubilación anticipada voluntaria hasta 24 meses antes de la edad legal, siempre que se cumplan al menos 35 años de cotización y se acepte un coeficiente reductor por cada trimestre de adelanto. Para la anticipada involuntaria (por cese de actividad no voluntario), el requisito baja a 33 años.
El problema para muchos profesionales liberales es que, si se integran tarde, no llegarán a sumar 35 años entre cotizaciones al RETA y años asimilados de la mutualidad. Por eso es crucial conocer cuántos años de mutualidad se podrán computar.
Si la jubilación anticipada es una opción que valoras, te recomendamos revisar nuestro artículo sobre jubilación anticipada, donde detallamos los coeficientes reductores y los requisitos actualizados.
Qué pasa con el dinero acumulado en la mutualidad
Este es uno de los puntos que más preocupa. Si te integras en el RETA, ¿pierdes lo que llevas cotizado a tu mutualidad?
No. La pasarela no implica renunciar al capital acumulado en la mutualidad profesional. Según la norma aprobada, existen varias opciones:
Cada mutualidad tendrá sus propias condiciones de rescate y compatibilidad, por lo que es imprescindible consultar con tu colegio profesional antes de tomar ninguna decisión.
Fiscalidad: cómo tributan la pensión pública y la prestación de la mutualidad
Otro aspecto práctico que no puedes pasar por alto es el impacto fiscal. Si acabas cobrando dos prestaciones —una prestación pública y una renta o capital de tu mutualidad—, la tributación en el IRPF cambia.
- La prestación pública tributa como rendimiento del trabajo, con las retenciones habituales según tramos.
- La prestación de la mutualidad puede tributar como rendimiento del trabajo (si se cobra como renta) o como rendimiento del capital mobiliario (si se rescata como capital), con tipos que varían según el importe.
- Cobrar ambas simultáneamente puede elevar tu tipo marginal del IRPF, por lo que conviene planificar el rescate con un asesor fiscal.
Para una visión completa de cómo afectan los impuestos a tu jubilación, consulta nuestra guía sobre impuestos en la jubilación y el IRPF.
Pasos prácticos para profesiones liberales que quieren mejorar su pensión
Si eres un profesional liberal mutualista y esta reforma te interesa, aquí tienes un plan de acción concreto.
1. Consulta tu situación en la mutualidad
Pide un informe actualizado a tu mutualidad profesional con el capital acumulado, la prestación estimada y las condiciones de rescate o compatibilidad con el RETA. Esto te dará la foto de partida.
2. Solicita tu vida laboral
Entra en la sede electrónica de la Seguridad Social y descarga tu informe de vida laboral. Si has tenido algún empleo por cuenta ajena en el pasado, esos años también cuentan para el cómputo total de cotizaciones.
3. Simula tu pensión pública
Utiliza el simulador de pensiones del INSS (disponible en la web de la Seguridad Social con certificado digital) o acude a una oficina del Instituto Nacional de la Seguridad Social para que te hagan una estimación personalizada.
4. Valora el coste de la cuota del RETA
Con el nuevo sistema de cotización por ingresos reales, tu cuota mensual dependerá de tus rendimientos netos. Haz números: ¿compensa pagar esa cuota durante los años que te quedan hasta la jubilación a cambio de una prestación pública más alta?
5. Habla con un asesor fiscal
Antes de tomar la decisión, consulta con un profesional que pueda analizar el impacto fiscal completo: cuotas del RETA como gasto deducible, tributación de la futura prestación pública y tratamiento del fondo de la mutualidad.
6. Espera al desarrollo reglamentario
La norma está aprobada, pero los detalles operativos —cómo se computan los años de mutualidad, plazos de adhesión, formularios— dependen del reglamento que debe publicar el Gobierno. Según fuentes del Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones, se espera que este desarrollo se produzca antes de finalizar 2026.
Preguntas frecuentes sobre la pensión de profesiones liberales
¿Puedo integrarme en el RETA si ya tengo 63 años?
Sí, siempre que sigas en activo. Pero ten en cuenta que necesitas un mínimo de 15 años cotizados para tener derecho a prestación pública. Si el reglamento permite asimilar años de mutualidad, podrías alcanzar ese mínimo. Si no, tu margen es muy estrecho.
¿La pensión pública del RETA es compatible con la de la mutualidad?
En principio, sí. La norma contempla la compatibilidad de ambas prestaciones, aunque las condiciones específicas dependerán del desarrollo reglamentario y de cada mutualidad.
¿Qué pasa si ya estuve dado de alta en el RETA en el pasado?
Esos años cotizan y se suman. Si en algún momento de tu carrera estuviste de alta en el RETA y luego te pasaste a la mutualidad, esas cotizaciones siguen vigentes en tu vida laboral y cuentan para el cómputo de los 15 años mínimos.
¿Esta medida afecta a los profesionales que ya están jubilados?
No. La pasarela está diseñada para profesionales en activo que quieren mejorar su futura prestación. Los ya jubilados no pueden acogerse.
¿Cuánto tardaré en notar la mejora en la pensión?
La mejora se materializa en el momento de la jubilación. Cuantos más años cotices al RETA, mayor será tu prestación pública. No existe una prestación parcial previa.
Conclusión
La aprobación de la pasarela al RETA para profesiones liberales mutualistas es, probablemente, la noticia más relevante en materia de pensiones de este año para más de 100.000 profesionales en España. Por primera vez, abogados, médicos, arquitectos e ingenieros que quedaban fuera del sistema público tienen una vía real para mejorar su jubilación.
Pero la prestación de profesiones liberales no mejora sola: requiere que actúes, que hagas números y que tomes decisiones informadas. Consulta tu mutualidad, simula tu prestación pública y, sobre todo, no dejes pasar el tiempo. Cada año que cotices al RETA cuenta, y la diferencia entre actuar ahora o dentro de tres años puede suponer cientos de euros al mes durante toda tu jubilación.
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