No puedes saber tu pensión solo con el sueldo actual. El cálculo utiliza tus bases de cotización, los años cotizados y la fecha de jubilación. Aun así, una tabla bien planteada sirve para entender el orden de magnitud y detectar por qué el resultado real puede ser muy distinto.
Antes de mirar la tabla
Compara siempre salario anual con pensión anual. Si cobras el sueldo en 12 pagas y la pensión en 14, enfrentar dos mensualidades sin ajustarlas produce una conclusión falsa.
Tabla de contenidos
Por qué sueldo y pensión no son la misma cifra
La nómina contiene varios conceptos:
- el salario bruto, antes de cotizaciones e IRPF;
- la base de cotización, que incluye conceptos cotizables y las pagas extra prorrateadas, dentro de mínimos y máximos;
- el salario neto, que nunca entra directamente en la fórmula de la pensión.
Si cobras 2.000 euros brutos en 14 pagas, tu salario anual es 28.000 euros y la base mensual aproximada, si todo cotiza, es 2.333,33 euros. No debe compararse con el caso de 2.000 euros en 12 pagas.
La fórmula de 2026
Primero se calcula la base reguladora. En 2026 se comparan dos métodos y se aplica el más favorable:
- las 300 bases de los 300 meses anteriores al mes previo al hecho causante, divididas entre 350;
- las 302 bases más altas dentro de 304 meses, divididas entre 352,33.
Después se aplica el porcentaje por años cotizados: 50% con 15 años, 73,78% con 25, 85,18% con 30 y 100% con 36 años y 6 meses. Por último entran anticipación, demora, mínimos y máximos.
La cifra útil es la de tu historial
Introduce tu pensión estimada y tus años cotizados para comparar fecha ordinaria, anticipada y demorada, con pérdida mensual y acumulada.
Tabla orientativa según salario anual
Para que la comparación sea coherente, la tabla parte de estas hipótesis:
- salario bruto anual dividido entre 12 para aproximar la base mensual;
- misma base durante los 25 años, sin diferencias por actualización del IPC;
- método de 300 bases dividido entre 350;
- jubilación ordinaria, sin lagunas, anticipación, demora ni complemento a mínimos;
- cantidades brutas en 14 pagas.
18.000 € al año · base mensual 1.500 €
25 años: 948,60 € · 30 años: 1.095,17 € · carrera completa: 1.285,71 €
24.000 € al año · base mensual 2.000 €
25 años: 1.264,80 € · 30 años: 1.460,23 € · carrera completa: 1.714,29 €
30.000 € al año · base mensual 2.500 €
25 años: 1.581,00 € · 30 años: 1.825,29 € · carrera completa: 2.142,86 €
36.000 € al año · base mensual 3.000 €
25 años: 1.897,20 € · 30 años: 2.190,34 € · carrera completa: 2.571,43 €
42.000 € al año · base mensual 3.500 €
25 años: 2.213,40 € · 30 años: 2.555,40 € · carrera completa: 3.000,00 €
48.000 € al año · base mensual 4.000 €
25 años: 2.529,60 € · 30 años: 2.920,46 € · carrera completa: 3.359,60 €*
*La fórmula produciría 3.428,57 euros, pero el límite máximo de una pensión causada en 2026 es 3.359,60 euros mensuales o 47.034,40 euros anuales.
La tabla no predice una pensión individual. Sirve para mostrar por qué una base mensual constante se transforma en una mensualidad inferior al pagarse la pensión en 14 pagas y por qué los años cotizados importan.
Ejemplos según el sueldo mensual
Si ganas 1.500 euros brutos al mes
Si son 12 pagas, equivalen a 18.000 euros al año y la primera fila aproxima el caso. Si son 14 pagas, el salario anual es 21.000 euros y la base mensual aproximada sería 1.750 euros: el resultado sería mayor.
Si ganas 2.000 euros brutos al mes
En 12 pagas, 24.000 euros anuales. Bajo las hipótesis de la tabla, la pensión teórica sería 1.264,80 euros con 25 años, 1.460,23 con 30 y 1.714,29 con carrera completa.
Si ganas 3.000 euros brutos al mes
En 12 pagas, 36.000 euros anuales. La estimación teórica va de 1.897,20 euros con 25 años a 2.571,43 con 36 años y 6 meses. Si la base no fue constante durante 25 años, esta aproximación deja de ser representativa.
Si ganas 4.000 euros o más
La base máxima de cotización en 2026 es 5.101,20 euros mensuales. Además, aunque la fórmula supere el límite, la pensión inicial ordinaria no puede rebasar 3.359,60 euros mensuales en 14 pagas, salvo excepciones legales muy concretas.
Las cinco variables que más cambian el resultado
1. Cómo evolucionaron tus bases
El último sueldo no resume 25 años. Ascensos recientes, reducciones de jornada, desempleo o etapas como autónomo pueden separar mucho la base media del salario actual.
2. Los años cotizados
En 2026, 25 años dan el 73,78% de la base reguladora y 30 años el 85,18%. La antigua tabla del 94,58% con 30 años era incorrecta.
3. Las lagunas
En el Régimen General determinadas lagunas se integran con reglas específicas. En RETA no existe esa protección general; desde 2026 hay una excepción limitada después de la prestación por cese de actividad. No rellenes todos los meses vacíos con una base mínima.
4. La fecha de jubilación
La anticipada voluntaria permite como máximo 24 meses, no cuatro años. Los coeficientes se aplican por cada mes o fracción y pueden recortar de forma permanente entre el 13% y el 21% a 24 meses, según la carrera. La involuntaria tiene otra tabla y puede llegar a 48 meses.
5. Mínimos, máximo e IRPF
El complemento a mínimos depende de ingresos, residencia y situación familiar; no es una garantía automática. La pensión máxima limita la cuantía inicial. Después, el neto depende de la retención y de la situación fiscal completa, por lo que no es responsable aplicar una tabla genérica de IRPF al importe bruto.
Tiempo parcial, autónomos y carreras mixtas
Desde octubre de 2023, cada día en alta a tiempo parcial cuenta como un día completo para acreditar periodos de cotización. Eso no convierte una base parcial en una base completa: la cuantía puede seguir siendo menor.
En una carrera mixta, puede existir una pensión por cada régimen si se cumplen sus requisitos por separado. Si no se causa derecho en uno, determinadas bases simultáneas pueden acumularse para calcular la otra. No se suman sin más todos los años ni todas las bases.
Si has cotizado en RETA, revisa el cálculo específico de la pensión del autónomo en 2026.
Cómo obtener una estimación útil
- Descarga tu vida laboral y el informe de bases.
- Comprueba errores, lagunas y periodos en otros regímenes o países.
- Consulta el simulador oficial en Tu Seguridad Social.
- Compara al menos tres fechas, no una sola estimación.
- Separa pensión bruta, retención y neto.
Para entender la mecánica con más detalle, consulta la guía de base reguladora en 2026.
Errores frecuentes
- usar el sueldo neto;
- no distinguir 12 de 14 pagas;
- suponer que el salario actual se mantuvo 25 años;
- aplicar porcentajes de años cotizados de ejercicios anteriores;
- tratar el complemento a mínimos como automático;
- usar retenciones genéricas para prometer una pensión neta;
- ignorar el método dual de base reguladora vigente desde 2026;
- comparar una única fecha de jubilación.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto cobraré si gano 1.500 euros?
Depende de si son 12 o 14 pagas, de tus bases históricas y de los años cotizados. Con una base constante de 1.500 euros, la estimación de la tabla va de 948,60 euros con 25 años a 1.285,71 con carrera completa.
¿Cuánto cobraré si gano 2.000 euros?
Si equivale a una base constante de 2.000 euros durante 25 años, serían aproximadamente 1.264,80 euros con 25 años cotizados, 1.460,23 con 30 y 1.714,29 con carrera completa.
¿La pensión se calcula con el salario bruto o neto?
Con las bases de cotización. Se relacionan con el salario bruto, pero no son siempre idénticas. El salario neto no entra en la fórmula.
¿Los últimos 25 años son siempre el único cálculo?
No desde 2026. Se compara el método de 300 bases entre 350 con el transitorio de las 302 mejores bases dentro de 304 meses entre 352,33 y se aplica el más favorable.
¿Cuánto es la pensión máxima en 2026?
3.359,60 euros mensuales en 14 pagas, con un límite anual de 47.034,40 euros, sin perjuicio de las reglas especiales aplicables a determinados supuestos.
