Glosario de pensiones: 40 términos que debes dominar

Hay un momento concreto en la vida de casi todo el mundo en que la Seguridad Social deja de ser una abstracción. Puede ser cuando llega la carta con el informe de vida laboral, cuando un familiar pide la jubilación, o cuando uno empieza a usar el simulador oficial y no entiende ni la mitad de lo que aparece en pantalla. En ese momento, el vocabulario técnico se convierte en un obstáculo real.

El sistema de pensiones español no es especialmente opaco por malicia. Es complejo porque acumula décadas de reformas, parches legislativos y matices que tienen consecuencias económicas directas para quienes los ignoran. Conocer la diferencia entre base reguladora y base de cotización, o entre período de carencia genérica y específica, no es un ejercicio académico: puede suponer cientos de euros al mes en la pensión final.

Este glosario recoge 40 términos fundamentales, explicados sin jerga innecesaria y con el contexto suficiente para entender por qué importan. No es un manual de derecho laboral. Es una guía para que cualquier persona pueda leer una resolución del INSS, interpretar un simulador o seguir un debate sobre reforma de pensiones sin necesitar a nadie que traduzca.

Los conceptos estructurales del sistema

1. Sistema de reparto

El modelo sobre el que descansa la Seguridad Social española. Los trabajadores en activo cotizan cada mes y ese dinero financia, de forma inmediata, las pensiones de quienes ya están jubilados. No hay una cuenta individual donde se acumula «lo tuyo»: hay un flujo colectivo, una solidaridad intergeneracional formalizada por ley. Esto es importante entenderlo porque explica por qué la demografía —menos jóvenes cotizando, más mayores cobrando— es el principal problema estructural del sistema.

2. Sistema de capitalización

El modelo alternativo, usado en algunos países (Chile fue el ejemplo más célebre, aunque luego reformó el sistema). Cada trabajador acumula en una cuenta individual sus propias cotizaciones, que se invierten y crecen hasta la jubilación. Los planes de pensiones privados funcionan bajo esta lógica. En España, el sistema público es de reparto; los sistemas privados o complementarios son de capitalización.

3. Pensión contributiva

La pensión que se obtiene por haber cotizado a la Seguridad Social durante un tiempo mínimo. Su cuantía depende directamente de cuánto y durante cuánto tiempo se ha cotizado. Es la modalidad mayoritaria: jubilación, incapacidad permanente, viudedad, orfandad… cuando se habla de «pensión» sin más, casi siempre se está hablando de una pensión contributiva.

4. Pensión no contributiva

La pensión para personas que no han cotizado lo suficiente (o nada) pero que se encuentran en situación de necesidad económica y cumplen requisitos de residencia y edad. No deriva del historial laboral sino de la condición de ciudadano en situación de vulnerabilidad. Su cuantía es fija y mucho más baja que la contributiva. Se financia con impuestos generales, no con cotizaciones.

5. Tasa de sustitución

El porcentaje que representa la pensión sobre el último salario. Si alguien ganaba 2.000 euros netos al mes y cobra una pensión de 1.400 euros, su tasa de sustitución es del 70%. España tiene históricamente una de las tasas de sustitución más altas de Europa, aunque las reformas de 2011 y 2013 (parcialmente revertida la segunda) la han ido reduciendo. Este indicador resume mejor que cualquier otro cuánto cambia el nivel de vida al jubilarse.

6. INSS — Instituto Nacional de la Seguridad Social

El organismo que gestiona y reconoce las pensiones contributivas. Es el interlocutor principal cuando se tramita una jubilación, una incapacidad permanente o una pensión de viudedad. No hay que confundirlo con la TGSS (Tesorería General de la Seguridad Social), que es quien recauda las cotizaciones y lleva el registro de la vida laboral. Para trámites, el INSS es el destino; para consultar el historial de cotizaciones, la TGSS.

Puedes consultar todo el proceso de solicitud en detalle en nuestra guía de trámites de jubilación en la Seguridad Social.

Los conceptos de cotización que determinan la pensión

7. Cotización

El acto de pagar a la Seguridad Social. Cada mes, trabajadores y empresas ingresan una cantidad en concepto de cotización social. Ese pago genera derechos: prestaciones de desempleo, baja por enfermedad, y eventualmente, pensión. Cotizar no es pagar impuestos en sentido estricto: es contribuir a un seguro colectivo del que uno se beneficiará en distintos momentos de la vida laboral.

8. Base de cotización

El salario mensual bruto sobre el que se calcula la cotización. Incluye el sueldo base y la mayoría de complementos salariales. No coincide necesariamente con el salario que aparece en la nómina, ya que algunos conceptos se excluyen o tienen topes. Existe una base mínima y una base máxima de cotización: por encima del tope máximo, no se cotiza más aunque se gane más. En 2024, esa base máxima estaba en 4.720,50 euros mensuales.

9. Tipo de cotización

El porcentaje que se aplica sobre la base de cotización para calcular la cuota. Para contingencias comunes (que incluyen la futura pensión de jubilación), el tipo total ronda el 28,3%: aproximadamente el 23,6% lo paga la empresa y el 4,7% el trabajador. Es decir, de cada cotización, el trabajador ve descontado de su nómina algo menos de un quinto de lo que en total se ingresa en la Seguridad Social por su trabajo.

10. Cuota

La cantidad en euros que efectivamente se paga cada mes. Es el resultado de multiplicar la base de cotización por el tipo. Una base de 2.000 euros al tipo del 28,3% genera una cuota mensual de 566 euros, de los que el trabajador asume 94 euros y la empresa 472 euros. La cuota es lo que aparece en la nómina como «Seguridad Social».

11. Período de carencia (o carencia mínima)

El tiempo mínimo cotizado que se exige para tener derecho a una prestación. Para la pensión de jubilación ordinaria, la carencia genérica es de 15 años (con al menos 2 de esos años dentro de los últimos 15 previos a la jubilación). Para algunas prestaciones, como la incapacidad permanente o la viudedad, los requisitos son diferentes. Sin cumplir la carencia, no hay derecho a pensión contributiva, por mucho que se haya trabajado de forma irregular o informal.

12. Vida laboral

El documento oficial que recoge todos los períodos de alta en la Seguridad Social a lo largo de la carrera profesional: contratos, regímenes de afiliación, días cotizados, empresas. Es el historial completo. Consultarla periódicamente es imprescindible para detectar errores, periodos no incluidos o discrepancias. Se puede obtener de forma inmediata en la Sede Electrónica de la Seguridad Social o en la app «Import@ss». Vale la pena revisarla antes de los 50 años, no a las puertas de la jubilación.

13. Integración de lagunas

El mecanismo que rellena los meses sin cotización dentro del período de cálculo de la base reguladora. Si en algún mes de los últimos años incluidos en el cálculo no hay cotización registrada, la ley permite sustituir ese mes por una base mínima de cotización (o el 50% de ella, según cuántos meses vacíos haya). Sin esta figura, las carreras laborales interrumpidas quedarían gravemente penalizadas. Es un elemento de equidad, pero tiene límites y no compensa años enteros sin cotizar.

El cálculo de la pensión

14. Base reguladora

La cifra central sobre la que se calcula la pensión. Se obtiene promediando las bases de cotización de los últimos años de la carrera laboral. Actualmente, el período considerado es de 25 años (300 meses), aunque la reforma de 2023 contempla una ampliación progresiva a 29 años con opción a elegir los mejores 25. Las bases se actualizan con el IPC para los meses más antiguos. Cuanto mayor sea la base reguladora, mayor será la pensión resultante.

Para entender el cálculo completo con ejemplos numéricos, consulta cómo calcular la pensión a partir de la base reguladora.

15. Porcentaje aplicable

El factor que se aplica sobre la base reguladora para obtener la cuantía de la pensión. Depende de los años cotizados: con 15 años se accede al 50% de la base reguladora; con 35 años y 6 meses o más se alcanza el 100%. Entre ambos extremos, el porcentaje sube de forma gradual. Cada mes adicional cotizado más allá de los 15 años suma entre 0,19% y 0,21% al porcentaje final. Esto convierte cada mes de trabajo adicional en un incremento permanente y acumulativo de la pensión.

16. Coeficiente reductor

La penalización que se aplica a la pensión cuando se solicita la jubilación anticipada. Reduce la cuantía de forma permanente en función de los meses que se adelanta la jubilación respecto a la edad ordinaria. En la jubilación anticipada voluntaria, el recorte puede alcanzar entre el 21% y el 26% de la base reguladora si se adelanta cuatro años. En la forzosa (por causa no imputable al trabajador), la penalización es algo menor. Es el precio de salir antes: hay que calcularlo con cuidado porque se aplica para siempre.

17. Jubilación demorada y coeficiente de demora

El complemento que premia a quienes trabajan más allá de la edad ordinaria de jubilación. Por cada año completo trabajado después de la edad legal, se aplica un porcentaje adicional sobre la pensión (actualmente entre el 4% y el 4,5% anual, dependiendo de los años cotizados). Es el espejo del coeficiente reductor: así como adelantarse penaliza, retrasarse bonifica. Para personas con carreras largas y salarios altos que ya han alcanzado el 100% de su base reguladora, la demora es una de las pocas formas de aumentar la pensión.

18. Complemento a mínimos

El complemento que eleva las pensiones contributivas que quedan por debajo de la cuantía mínima establecida cada año. Si la pensión calculada es de 500 euros pero el mínimo garantizado es de 760 euros, la Seguridad Social añade la diferencia. Tiene condición de ingresos: si el pensionista dispone de otras rentas por encima de un umbral, no se reconoce. Es una red de seguridad dentro del propio sistema contributivo.

19. Pensión máxima y pensión mínima

Los límites entre los que puede moverse cualquier pensión contributiva. En 2024, la pensión máxima en España rondaba los 3.175 euros mensuales. La pensión mínima varía según el tipo de pensión y la situación familiar (con cónyuge a cargo, sin cónyuge, etc.). Estos umbrales se actualizan cada año. La existencia de un tope máximo tiene un efecto redistributivo: quienes han cotizado por bases muy altas durante muchos años reciben menos de lo que el cálculo puro arrojaría.

20. Revalorización de pensiones

El ajuste anual que se aplica a las pensiones en vigor para preservar su poder adquisitivo. Desde la reforma de 2022, las pensiones se revalorizan conforme al IPC medio del año anterior. Así, si la inflación fue del 5,8%, las pensiones suben ese porcentaje al año siguiente. Antes de esa reforma, estuvo en vigor el polémico Índice de Revalorización de Pensiones (IRP), que llegó a congelarlas en el 0,25% independientemente de la inflación. Que la actualización sea real o ficticia determina si una pensión mantiene o pierde valor con el tiempo.

Tipos de jubilación

21. Jubilación ordinaria

La jubilación que se solicita al cumplir la edad legal establecida con los años de cotización requeridos. La edad varía según los años cotizados: en 2024, son 65 años con 38 años y 3 meses cotizados, o 66 años y 8 meses con menos. La transición a los 67 años culminará en 2027. Es la opción sin penalizaciones ni bonificaciones: simplemente, el momento en que el sistema da derecho a cobrar el 100% de lo calculado.

22. Jubilación anticipada voluntaria

La que se solicita antes de la edad ordinaria por decisión propia, sin que medie causa externa. Requiere al menos 35 años cotizados y llegar como máximo dos años antes de la edad legal. La penalización es permanente y significativa: se aplica un coeficiente reductor sobre la pensión que puede rondar el 13% si se adelanta dos años. Para quien tenga carreras largas con buenos salarios, las cuentas suelen salir negativas comparadas con esperar.

23. Jubilación anticipada forzosa o involuntaria

La que se produce antes de tiempo por causa no imputable al trabajador: despido colectivo, extinción del contrato por causas objetivas, cierre de empresa… En estos casos, la penalización es algo menor que en la voluntaria. Se puede acceder a ella hasta cuatro años antes de la edad ordinaria, con al menos 33 años cotizados. Para quienes llegan a esa situación sin buscarlo, es importante conocer esta figura para no perder más de lo necesario.

24. Jubilación parcial

La fórmula que permite reducir la jornada entre un 25% y un 50% (o hasta un 75% en ciertos supuestos) mientras se empieza a cobrar una parte proporcional de la pensión. Requiere que la empresa contrate simultáneamente a un trabajador de relevo. Es un mecanismo de transición gradual entre la vida laboral y la jubilación total, especialmente útil en sectores donde hay relevo generacional organizado o en grandes empresas con acuerdos colectivos.

25. Jubilación activa

La posibilidad de cobrar el 50% de la pensión mientras se continúa trabajando, ya sea por cuenta propia o ajena. Para acceder, hay que tener derecho a la pensión ordinaria completa (edad legal y años suficientes). El 50% restante se recupera en cuanto cese la actividad laboral. Es una opción para quienes no quieren parar del todo pero tampoco quieren prescindir de ingresos. Tiene matices según el tipo de actividad y si se tienen trabajadores a cargo.

Otras prestaciones del sistema

26. Incapacidad permanente

La prestación para quien, tras recibir tratamiento médico y ser dado de alta, presenta reducciones anatómicas o funcionales que reducen o anulan su capacidad laboral de forma presumiblemente definitiva. Tiene cuatro grados: parcial (reduce el rendimiento en más de un 33%), total (impide el trabajo habitual pero permite otro), absoluta (incapacita para toda profesión) y gran invalidez (requiere asistencia de otra persona para los actos esenciales de la vida). La cuantía y los requisitos de cotización varían según el grado.

27. Incapacidad temporal

La baja médica. La prestación que sustituye al salario cuando un trabajador no puede trabajar temporalmente por enfermedad común, accidente no laboral, enfermedad profesional o accidente laboral. No es una pensión —tiene una duración máxima de 365 días prorrogables a 180 más—, pero consumirla en períodos prolongados puede afectar a los derechos futuros si coincide con periodos de cálculo relevantes.

28. Pensión de viudedad

La pensión que recibe el cónyuge o pareja de hecho superviviente cuando fallece un cotizante o pensionista. Equivale al 52% de la base reguladora en la mayoría de los casos, aunque puede llegar al 70% si hay hijos menores a cargo y el pensionista no tiene otros ingresos suficientes. Tiene condición de ingresos en algunos supuestos y está sujeta a requisitos específicos de convivencia y, en el caso de parejas de hecho, de inscripción registral.

29. Pensión de orfandad

La prestación que reciben los hijos menores de 21 años (o mayores si tienen incapacidad) cuando fallece uno de los progenitores que era cotizante o pensionista. Equivale al 20% de la base reguladora del fallecido por cada hijo. Si no hay viudo/a o éste fallece también, el porcentaje puede ampliarse. Se mantiene hasta los 25 años si el huérfano no trabaja y los ingresos de la unidad familiar están por debajo de cierto límite.

30. Pensión en favor de familiares

Una prestación menos conocida que cubre a ciertos familiares del fallecido que no tienen derecho a pensión de viudedad ni de orfandad: padres, abuelos, hermanos o nietos que dependían económicamente del causante. Los requisitos son estrictos y la cuantía modesta, pero existe. Muchas familias no saben que pueden solicitarla tras el fallecimiento de un familiar que era el principal sostén económico.

Colectivos específicos y situaciones particulares

31. RETA — Régimen Especial de Trabajadores Autónomos

El régimen de Seguridad Social para quienes trabajan por cuenta propia. Históricamente permitía elegir libremente la base de cotización, lo que llevó a muchos autónomos a cotizar por la mínima y luego enfrentarse a pensiones muy bajas. La reforma de 2023 introdujo el sistema de cotización por ingresos reales, vinculando progresivamente la cotización a los rendimientos netos del negocio. Es el cambio estructural más relevante para los autónomos en décadas.

32. Pluriactividad

La situación de quien trabaja simultáneamente como asalariado y como autónomo, cotizando en dos regímenes al mismo tiempo. Tiene consecuencias para el cálculo de la pensión, para las prestaciones de incapacidad y para el derecho a devolución del exceso de cotizaciones cuando la suma de ambas supera ciertos límites. Es más frecuente de lo que parece, especialmente entre profesionales que combinan empleo y actividad freelance.

33. Trabajador a tiempo parcial

Quien trabaja menos de la jornada ordinaria y cotiza en proporción. Históricamente, el cálculo de sus pensiones fue muy desfavorable hasta que el Tribunal Constitucional declaró inconstitucional el sistema en 2013. Desde entonces, las bases cotizadas se computan de forma más favorable, aunque siguen existiendo asimetrías. Para carreras mayoritariamente a tiempo parcial, es esencial verificar el cómputo correcto de los días cotizados en la vida laboral.

34. Convenio especial

El acuerdo con la Seguridad Social que permite a una persona que ha dejado de trabajar seguir cotizando por su cuenta para no perder derechos o completar el período de carencia necesario. Lo pueden suscribir quienes han cesado en la actividad laboral antes de alcanzar la jubilación. Tiene un coste mensual y solo compensa en determinadas circunstancias: conviene hacer el cálculo antes de suscribirlo.

35. Mutualista

El término que designa a quienes antes de 1967 cotizaban a mutualidades laborales en lugar de a la Seguridad Social, y que por tanto tienen derechos reconocidos bajo normativas especiales. Su relevancia ha resurgido porque el Tribunal Supremo reconoció en 2023 que algunos mutualistas tienen derecho a no tributar como rendimiento del trabajo la parte de la pensión que corresponde a cotizaciones hechas a esas mutualidades. Afecta a cientos de miles de pensionistas y sus herederos.

36. Carreras irregulares o discontinuas

Las trayectorias laborales con lagunas, períodos de desempleo, trabajos estacionales o interrupciones por cuidado de hijos. El sistema tiene mecanismos para protegerlas —integración de lagunas, cómputo de períodos de cobro de desempleo— pero ninguno las equipara completamente a una carrera continua. Identificar las lagunas en la vida laboral y entender cómo afectan al cálculo es uno de los ejercicios más útiles que puede hacer cualquier persona a partir de los 50 años.

Reformas y conceptos normativos

37. Factor de Sostenibilidad

El mecanismo aprobado en la reforma de 2013 que vinculaba la cuantía de las nuevas pensiones a la esperanza de vida en el momento de la jubilación: cuanto más viva la gente en promedio, menor sería la pensión inicial para compensar el mayor número de años de cobro. Fue diseñado para aplicarse a partir de 2019, pero nunca llegó a entrar en vigor. La reforma de 2021 lo derogó y lo sustituyó por el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI).

38. Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI)

El sustituto del Factor de Sostenibilidad. En lugar de reducir las pensiones futuras, actúa por el lado de los ingresos: desde 2023, se aplica una cotización adicional del 0,6% (a repartir entre empresa y trabajador) que va a un fondo de reserva destinado a garantizar el sistema en el largo plazo. Es una apuesta por la vía de los ingresos en lugar de la vía de los recortes. Si el fondo crece suficientemente o no es otra cuestión.

39. Fondo de Reserva de la Seguridad Social

La «hucha de las pensiones». Un fondo creado en 2000 para acumular superávits del sistema y usarlos en períodos de déficit. Llegó a tener más de 66.000 millones de euros. Las crisis de 2008 y los años de déficit posteriores lo vaciaron casi por completo. Con el MEI se está reconstruyendo lentamente. Su existencia (o ausencia) es un indicador de la salud financiera del sistema y de su capacidad para absorber shocks.

40. IPC pensiones vs. IPC general

Un matiz relevante: la revalorización de pensiones se calcula habitualmente sobre el IPC general, pero el patrón de consumo de los pensionistas difiere del de la población activa. Los mayores gastan más en salud, vivienda y alimentación, sectores donde los precios suelen subir por encima de la media. Algunos economistas han propuesto crear un «IPC para mayores» específico. De momento no existe, pero la diferencia tiene efectos reales en el poder adquisitivo a lo largo de los años.

Tabla resumen: términos clave y su impacto en la pensión

Término	¿Qué determina?	Impacto en la cuantía
Base reguladora	La base de cálculo de la pensión	Alto — es el multiplicando principal
Porcentaje aplicable	Fracción de la base que se cobra	Alto — oscila entre 50% y 100%
Coeficiente reductor	Penalización por jubilación anticipada	Muy alto — puede recortar hasta un 26%
Coeficiente de demora	Bonificación por jubilación tardía	Moderado — sube hasta 4,5% por año
Complemento a mínimos	Red de seguridad para pensiones bajas	Relevante para carreras cortas o bajas
Integración de lagunas	Relleno de meses sin cotización	Moderado — protege carreras irregulares
Revalorización IPC	Actualización anual del poder adquisitivo	Acumulativo — fundamental a largo plazo
Período de carencia	Derecho o no a cobrar pensión	Binario — sin carencia, sin pensión

Qué hacer con este vocabulario: uso práctico

Conocer estos términos no sirve de nada si se quedan como definiciones almacenadas. Su utilidad real aparece en tres momentos concretos.

Al revisar la vida laboral

Buscar lagunas: meses sin cotización dentro del período de los últimos 25 a 29 años que se usará para calcular la base reguladora. Comprobar que todos los períodos de trabajo están correctamente registrados. Verificar el régimen de cotización (general, RETA, parcial) y que las bases registradas coinciden con lo que se cobró. Los errores existen, y rectificarlos a tiempo es mucho más sencillo que hacerlo a las puertas de la jubilación.

Al usar el simulador de pensiones

El simulador oficial de la Seguridad Social (disponible en su sede electrónica) pide datos y ofrece estimaciones. Sin saber qué es la base reguladora o el porcentaje aplicable, los resultados son números sin contexto. Con el vocabulario claro, es posible modificar variables —cotizar un año más, elegir una fecha distinta— y entender por qué la estimación cambia. El simulador es una herramienta: la interpretación de sus resultados requiere este léxico.

Al tomar decisiones sobre el momento de jubilarse

La decisión de cuándo jubilarse mezcla factores económicos, de salud y personales. Pero la parte económica tiene su lógica: el coeficiente reductor, el porcentaje aplicable y los posibles meses adicionales de cotización tienen un impacto cuantificable. Quien conoce estos conceptos puede hacer una estimación razonada de lo que gana o pierde según la fecha elegida. Quien no los conoce, toma esa decisión a ciegas.

Los errores más frecuentes por desconocer el glosario

Hay patrones de error que se repiten. No son torpezas: son el resultado natural de navegar un sistema complejo sin las herramientas adecuadas.

El más común: jubilarse sin haber revisado si convenía esperar unos meses. La diferencia entre jubilarse en diciembre y hacerlo en enero puede suponer un año más de cotización computable, un porcentaje aplicable más alto y una base reguladora ligeramente distinta. Nadie debería tomar esa decisión sin hacer los números.

El segundo: ignorar las lagunas de cotización hasta el momento de solicitar la pensión. Cuando la resolución llega con una cuantía inesperadamente baja, ya es tarde para hacer nada. Detectarlas años antes permite actuar: suscribir un convenio especial, seguir cotizando un tiempo adicional, o al menos entender por qué la pensión será la que será.

El tercero: confundir base de cotización con salario neto. La base reguladora se construye sobre bases de cotización brutas, no sobre lo que se recibe en cuenta. Quien piensa que cobrará «el 80% de lo que ganaba» sin saber sobre qué base se calcula ese porcentaje puede llevarse una sorpresa al compararlo con su salario neto real.

Y el cuarto, especialmente relevante para autónomos: suponer que cotizar por la mínima es siempre rentable. A corto plazo, sí: la cuota mensual es menor. A largo plazo, la pensión resultante puede ser tan baja que el ahorro de décadas no compense la diferencia acumulada en prestaciones.

Para entender cómo funciona el sistema en su conjunto y por qué está diseñado así, es útil conocer cómo funciona el sistema de pensiones en España.

Fuentes para seguir aprendiendo

El portal oficial de la Seguridad Social tiene una sección de preguntas frecuentes y guías de prestaciones que, aunque técnicas, son la fuente primaria. Cuando algún término de este glosario resulte insuficiente para una situación concreta, ahí está la literalidad normativa. También el BOE recoge cada año las órdenes ministeriales que actualizan bases máximas, mínimas, cuantías de pensiones y tipos de cotización. Leerlas no es sencillo, pero con el vocabulario correcto, deja de ser un texto en otro idioma.

Preguntas frecuentes

¿Cuántos años hay que cotizar para tener derecho a una pensión de jubilación en España?

El mínimo exigido es de 15 años (180 meses), de los cuales al menos 2 deben estar dentro de los últimos 15 años previos a la jubilación. Con esa carencia mínima se accede al 50% de la base reguladora. Para llegar al 100%, son necesarios 36 años y 6 meses de cotización a partir de 2027 (el umbral ha ido subiendo progresivamente desde 2013).

¿Qué diferencia hay entre base de cotización y base reguladora?

La base de cotización es el salario bruto mensual sobre el que se calcula la cuota que se paga a la Seguridad Social mes a mes. La base reguladora es el promedio de las bases de cotización de los últimos 25 años (próximamente hasta 29), actualizado con el IPC. La base reguladora es la que determina la cuantía de la pensión: es el resultado de todos esos años de cotización, no un dato de un mes concreto.

¿Qué penalización tiene la jubilación anticipada voluntaria?

Depende de los meses de anticipación. El coeficiente reductor actual oscila entre el 21% si se adelanta la jubilación cuatro años y porcentajes menores si el adelanto es menor. Ese recorte es permanente: se aplica durante toda la vida del pensionista. Además, esa penalización se calcula sobre una base reguladora y un porcentaje aplicable que también podrían haber sido mayores con más meses de cotización. El efecto conjunto puede ser muy significativo.

¿Las pensiones de autónomos son siempre más bajas que las de asalariados?

Históricamente sí, porque muchos autónomos cotizaban por la base mínima durante décadas. Con el nuevo sistema de cotización por ingresos reales (en vigor desde 2023 y con transición hasta 2032 aproximadamente), quien declare ingresos reales y cotice en consecuencia puede construir una pensión comparable a la de un asalariado con salario equivalente. El problema es estructural y tarda décadas en corregirse: las pensiones actuales de autónomos reflejan cotizaciones del pasado.

¿Qué es el complemento a mínimos y quién lo cobra?

Es un complemento que se añade a las pensiones contributivas cuya cuantía queda por debajo del mínimo establecido por ley para cada tipo de pensión. Lo cobran quienes, pese a tener derecho a pensión contributiva, tienen una cuantía calculada muy baja (por pocos años cotizados o bases muy bajas). Tiene condición de ingresos: si el pensionista tiene otras rentas por encima de un umbral anual, no se reconoce. Los importes mínimos se actualizan cada año con los Presupuestos Generales.

¿Puedo seguir cotizando si dejo de trabajar antes de jubilarme?

Sí. El convenio especial con la Seguridad Social permite seguir cotizando voluntariamente tras cesar en la actividad laboral. Tiene un coste mensual que asume íntegramente el trabajador (ya no hay empresa que comparta la cuota). Puede ser útil para completar años de carencia que falten o para mejorar ligeramente la base reguladora. Antes de suscribirlo conviene hacer el cálculo de si el coste merece la mejora esperada en la pensión.

¿Cómo afecta el IPC a las pensiones?

Desde 2022, las pensiones contributivas se revalorizan cada año según el IPC medio del año anterior. Si la inflación fue alta, las pensiones suben en la misma proporción. Esto garantiza que las pensiones no pierdan poder adquisitivo por la inflación. Lo que no garantiza es que el patrón de consumo específico de los mayores (más peso de salud y vivienda) esté exactamente reflejado en el IPC general que se toma como referencia.

¿Qué es la jubilación activa y cuánto se puede cobrar?

La jubilación activa permite cobrar el 50% de la pensión de jubilación mientras se continúa trabajando, tanto por cuenta propia como ajena. Para acceder, hay que haber alcanzado la edad ordinaria de jubilación y tener el porcentaje de carencia necesario para la pensión completa. Al cesar la actividad, se pasa a cobrar el 100% de la pensión. Si se es autónomo con trabajadores a cargo, el porcentaje puede llegar al 100% en algunos supuestos específicos.